手形割引あんしんガイド

初めてでも失敗しない手形割引活用術と業者選びのコツ

信頼性が高く対応が早い おすすめ手形割引業者BEST3

日証

財務局の認可あり

支店大阪・東京・名古屋

手形割引のみを扱う専門業者。大手上場企業から個人事業主の発行したものまで、幅広い手形割引に対応。即日換金の実績も多数あり。

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日本保証

財務局の認可あり

支店大阪・東京・名古屋

総合金融事業・不動産事業・システム事業など幅広く行うJトラストグループに所属。割引実行まで、最短半日ほどで対応している。

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東信商事

財務局の認可なし

支店東京

設立80年以上の歴史と、毎年400社以上の企業と取引実績を持つ手形割引の老舗業者。原則2営業日以内で審査の回答を行う。

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手形割引とファクタリングの違いを比較

手形割引とファクタリングは、どちらも売上金を早期に現金化できるという点では同じです。そのため、どちらも資金繰りに有利で長期的な資金計画を立てやすいというメリットがあります。しかし一方で、負債不渡りのリスクや手数料、サービス面などでそれぞれ違いがあり、重視するポイントによってどちらを選択したらいいのかが異なります。

そこでここでは、手形割引とファクタリングの違いをいくつかのポイントに絞って紹介しています。

ファクタリングとは?

ファクタリングとは、売掛金や約束手形、電子手形などの売掛債権全般を現金化する方法です。サービスや商品を購入し売掛債権が発生した場合、ファクタリング会社に売掛債権を売却することで現金化することができるサービスです。借入とは異なるので会社の資金繰りがしやすいという特徴があります。

サービスの流れは、まずファクタリング会社とファクタリング契約を結ぶことで売掛債権を譲渡します。そして、ファクタリング会社から代金を前払いで受け取ります。支払い期日になったときには取引先からファクタリング会社へ売掛金が振り込まれてサービスが完了します。

また、ファクタリングには、買取ファクタリングと保証ファクタリングの2種類があり、保証ファクタリングの場合は売掛債権の保証契約を結びます。

手形割引とファクタリングの違いとは

ファクタリングと手形割引は、売上金を早期に現金化できるという点では同じです。そのため、資金繰りがしやすくなり事業計画を立てやすいメリットがあります。では、両者にはどのような違いがあるのでしょうか?いくつかのポイントに絞って比較してみました。

手形不渡りのリスク

手形割引は銀行や業者と融資契約を結んでいることになります。そのため、万が一手形が不渡りとなった場合には返済をする義務が生じます。簡単に言うと、売掛先の企業が倒産した場合には、手形を買い戻さなくてはなりません。そのため、手形不渡りのリスクを考えながら選択をする必要があります。

一方、ファクタリングの場合は保証義務がないところが特徴です。ファクタリングの種類によっては手形不渡りとなった場合や売掛金の企業が倒産した場に、契約時の保証金額範囲内で保証金を受け取ることができます。そのため、ファクタリングの方が手形不渡りとなったときのリスクが少ないと考えることができます。

審査方法の違い

ファクタリングと手形割引を行う場合には事前審査が必要となります。手形割引の場合は融資の一種として審査されるので、会社の経営状態や資金状態を重視します。赤字決算がされていないかどうか、税金の未払いがないかどうかなど、万が一手形不渡りが起きた場合の支払い能力の有無を重要視します。

一方、ファクタリングの場合は、債権の信用性を重視して審査されます。万が一、手形不渡りが起こった場合に保証金などを支払わなければならないのはファクタリング会社です。そのため、確実に資金を回収することができる債権なのかどうかが重要なポイントとなるのです。このように、ファクタリングと手形割引では事前審査で重要視されるポイントが異なります。

手数料の違い

ファクタリングや手形割引を利用するには、それぞれ手数料が必要となります。手形割引の場合は、6%から15%程度となりそれほど高くはありません。それに比べてファクタリングは10%から30%程度の手数料が発生し、かなり高くなります。この手数料の差には、サービスの違いがあります。ファクタリングの場合は、負債不渡りの際の保証もありますし、場合によっては事務処理の代行や信用調査などの業務をしてくれることも。

他にも、経営に関する相談ができる場合もあり、かなりサービスが手厚くなっています。そのため、ファクタリングと手形割引を比較するときには手数料を少しでも安く抑えるのかその他のサービスも重視するのかがポイントとなります。

 
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